为进一步推进改革创新发展大讨论活动，加强大连商品交易登记结算有限公司制度化建设，完善规范化流程，建立合制合规的管理体系，提升工作效率，按照控股公司统一部署，信永中和会计师事务所大连分所于2019年5月7日至5月14日入驻结算公司，对结算公司开展内部审计现场工作。

本次主要是对结算公司2017年、2018年度财经法律法规执行情况、内控制度建立和执行情况；财务收支的真实、合法和效益情况；资产管理及保值增值情况；项目或者工程进展情况；重大经济事项决策程序的执行情况及其效果；人力资源管理情况；资金使用情况；成本、费用合规性，八项规定的执行情况；绩效考核完成情况等9个方面进行审计。期间，公司积极配合工作，指定本次审计工作的联系人，公示联系电话，及时提供审计资料。

结算公司大讨论活动结合本次内审，发现了新的问题，梳理了新的规范，树立了新的目标。审计中公司未发现系统性的不合规问题，但在个别制度建设方面仍存在薄弱环节，少量审批流程尚不严谨，部分执行细节仍存有瑕疵。通过对财务收支的真实性、合法性和效益性以及有关经济活动进行审计监督，规范了结算公司的财务核算，促使公司管理者增强遵守财经纪律的自觉性；通过有效地关注公司政策、制度的贯彻执行情况，推动了公司各部门完善内部控制制度，加强了公司的经营管理；通过关注公司潜在的风险及资产的安全性和效率性，给公司管理者提供及时、客观的信息，为管理者制定科学决策提供依据，提高了公司的经济效益，确保了国有资产的保值增值。下一步，结算公司将在大讨论活动中结合本次审计中发现的问题和审计整改意见认真分析原因，制定整改清单，建章立制，重新梳理办公流程，采取措施进行整改。